ברוכים הבאים לפורום דיני מיסים. תחום המיסים הוא עצום ונוגע כמעט לכל תחום. בין אם אתם עצמאיים, שכירים, או משקיעים - ננסה לעשות את המירב כדי לתת מענה לשאלותיכם.
שלום אני עומד למשוך חיסכונותי מקופ"ג והשתלמות כאזרח ותיק לאחר חסכון של שנים האם אני כבודד או מיסיבה אחרת יכול לקבל הנחה או פטור מתשלום מס הכנסה על החיסכונות ואם כן איך עושים את זה
תודה
שלום,
ביררתי פרטים לגבי שטח דירה שעניינה אותי, ולצורך כך קיבלתי בטאבו "נסח טאבו" של אותה דירה, ובנסח כמובן שרשום שטח הדירה.
כשפניתי לעירייה כדי לקבל ממחלקת הארנונה את שטח הדירה לצורך מיסוי הארנונה, סרבו לתת לי את הנתון של שטח הדירה - בטענה שיש חיסיון על המידע הזה.
האם באמת יש חיסיון ?
האם על דמי שכירות שאני מקבל 4500 שח אני אמור לדווח או לשלם מס?
אני שכיר.
אם מדובר בהשכרה של דירת מגורים, והשימוש בדירה הוא למגורים, ואין לך הכנסות שכירות למגורים אחרות, כל ההכנסה פטורה ממס.
לעניין דיווח, יש לכלול את ההכנסה הזו כהכנסה פטורה בדוחות שאתה מגיש. בברכה, סלי אילון, עו"ד (רו"ח) מנהל פורום דיני מיסים רחוב הרטום 16, הר חוצבים, ירושלים טל':02-5877888; מייל: sali@salieilon.co.il
שלום, יש לי שאלה לגבי מס רכישה ומס שבח. נניח שיש בבעלותי דירה בשווי 1,500,000 שאני גר בה, ועוד דירה נוספת בשווי 500,000 שאני משכיר. נניח שאני רוצה לשדרג את הדיור שאני גר בו, ולמכור את הדירה של ה-1,500,000, ובמקומה לקנות דירה בשווי 1,800,000 ולגור בה. השאלה שלי האם יהיה כאן מס רכישה ו/או מס שבח?
השאלה עצמה היא בעצם האם אני יכול לשלם פעם אחת מס רכישה על דירה שניה זולה, ואז לעבור דירות שאני גר בהן בלי לשלם בכל פעם מיסים על כל דירה שאני משדרג לעצמי.תודה!
מס רכישה על דירה יחידה ישולם רק אם יש לך דירה אחת בלבד, וגם אתה מתחייב למכור אותה תוך שנה וחצי מיום שתרכוש את החדשה.
במקרה שתיארת, תשלם מס רכישה גבוה על הדירה שתרכוש.
לגבי מס שבח - גם כאן, לא תקבל פטור, אם יש בבעלותך שתי דירות, אלא אם תמכור את שתיהן תוך שנה, והסכום המצרפי של שתי הדירות לא עולה על האמור בחוק.
בקיצור, פטור ממס שבח רק אם מדובר בדירה יחידה, ומס רכישה מופחת רק אם מדובר בדירה יחידה.
אני עוסק פטור -
לקוח ביקש הצעה והיה רשום בה למטה כולל מעמ כולל משלוח.
לאחר שבוע הלקוח חזר וביקש מוצר מסויים - לאישור העסקה שלחתי הצעה חדשה שבה נכללו כל פרטי העסקה
מיקום, מוצר, פירוט הכל - ולא רשמתי כולל מעמ או כולל משלוח.
כלומר ההצעה האחרונה שנשלחה ואושרה לא אוזכר בה המעמ.
הלקוח לא רוצה לשלם בטענה שהוטעה לגבי המעמ , למרות שההצעה האחרונה שאושרה לא אוזכר בו המעמ .
יש לו ביסוס משפטי שמאפשר לו לקזז לי את המעמ ?
מכיוון שאתה עוסק פטור, אתה לא גובה ממנו מעמ והוא לא יכול לקזז מעמ
מבקש לברר מה הוא סוג או לקבל קישור לפירוט הוצאות מוכרות (לזיכוי העוסק לאחר הגשת דו"ח שנתי) לעוסק פטור.תודה
לצורך מס הכנסה, אין הבדל בין עוסק פטור לעוסק מורשה.
ההוצאות המותרות הן הוצאות שהוצאת לצורך יצור ההכנסה שלך, והן אינן אסורות לפי הפקודה.
בברכה, סלי אילון, עו"ד (רו"ח) מנהל פורום דיני מיסים רחוב הרטום 16, הר חוצבים, ירושלים טל':02-5877888; מייל: sali@salieilon.co.il
לפני 20 שנה לערך רכשתי דירה עם אבא שלי
הדירה נרשמה על שמו בלבד
כעת הדירה מושכרת ב 8000 שח
לכן אני מקבל 4000 ואבא שלי 4000
להבנתי לא אני ולא אבא שלי צריכים להצהיר על קבלת שכירות בשווי 4000 שח.
האם רשויות המס יכולות לבוא בטענות לאבא שלי בטענה שהוא לא מצהיר על הכנסה שהיא גבוהה מסף אי הדיווח מכיוון שהדירה רשומה רק על שמו ולא על שמי?
ובמידה וכן מה ניתן לעשות בנושא?
אם רכשת את הדירה במשותף יחד עם אביך, והצהרתם על רכישה שלו בלבד, עברתם על החוק. זו ממש עבירה פלילית.
השאלה עכשיו של דמי השכירות היא פחותה בחשיבותה.
מציע לך לפנות ליעוץ כדי להסדיר את הדיווח של הרכישה כך שיופיע במס שבח שאתה בעלים של מחצית, למרות שהדירה כולה רשומה על שם אביך. אם תעשה את זה, תסיר את העבירה, וגם השכירות של שניכם לא תחוייב במס.
שלום
אני גר בקוסטה ריקה
יש לי חשבון בבנק הפועלים ואני רוצה לרכוש אדמה בקוסטה ריקה
דיברתי עם הבנק שאני מעוניין לרכוש אדמה ורוצה להעביר את הכספים לחשבון נאמנות
נאמר לי בבנק שבגלל שקוסטה ריקה לא נחשבת למדינת האמנה ולא יעזור להראות חוזה רכישה אני אצטרך לשלם 25 ניכוי נס במקור או ללכת לפקיד שומה ולקבל פטור
האם אפשרי להשיג פטור כזה?
האם תשלום לתושב חוץ לצורך קניית דירה מחייבת אותי לשלם 25 אחוז מס בהעברת הכספים?
האם היה בשנים האחרונות חובת דיווח על השכרת דירה מתחת לתקרת הפטור?
לפי החוק יש חובת דיווח על הכנסות פטורות.
בפועל, אם אתה שכיר ולא מגיש דוחות, לא מכריחים אותך להגיש דוחות רק בגלל שיש לך הכנסה פטורה.
האם אפשר לבקש פטור ממס בזכייה של תביעה על רשלנות רפואית?
ככלל, המס שיוטל על פיצוי יהיה מותאם לתרופה. אם הפיצוי משולם על אובדן הכנסה מעבודה, הוא יחוייב במס כהכנסה מעבודה, ואם הוא משולם על ירידת ערך מקרקעין, ישולם עליו מס כאילו נמכרו המקרקעין.
במקרה שתיארת, אם הפיצוי משולם בגין עוגמת נפש הוא יהיה פטור. אם לא, צריך לראות עבור מה שולם הפיצוי בברכה, סלי אילון, עו"ד (רו"ח) מנהל פורום דיני מיסים רחוב הרטום 16, הר חוצבים, ירושלים טל':02-5877888; מייל: sali@salieilon.co.il
שלום רב,
ברשותנו דירה ההולכת להיהרס בקרוב בפרוייקט פינוי בינוי.
כרגע הבעלות משותפת לשני בתי אב (2 אחים ונשותיהם בחלקים שווים).
אנו רוצים בעצם להמיר את דירת התמורה לשתי דירות קטנות יותר- אחת לכל משפחה/בית אב.
מבינים כי נידרש לשלם את ההפרש בין חלקנו בתמורה לבין ערך הדירה החלופית ומס רכישה על הפרש זה.
השאלה האם נהיה חייבים במס נוסף (שבח, היטל כלשהו)?
אין לנו פטור ממס שבח ולא מדובר בירושה.
אודה מאוד לתשובה שתאיר את עינינו.
במקרה שתיארת, בו אתם מוסרים דירה אחת ומקבלים שתי דירות, מירב הסיכויים שתצטרכו לשלם מס שבח וגם מע"מ.
כדי לתת תשובה יותר מדוייקת, יש לפנות לייעוץ ולהציג את ההסכם עם היזם, ולפרט את הכתובת של הפרוייקט.
האם יש אפשרות לבקש פטור ממס בזכייה של תביעה ייצוגית?
למשל אם אני שייך לאוכלוסייה מסוימת של אנשים?
כמו שיש לי פטור מאגרה לדוגמא..
יצא פסק דין שקבע שזכיה בתביעה יצוגית חייבת במס.
יתכן והמקרה שלך שונה מהמקרה בו דן בית המשפט בפסיקתו.
יש לבחון את התביעה ולזהות עבור מה שולמו לך הכספים. לפי הסיווג הזה, תחוייב במס או שלא תחוייב.
תוכל לפצל את הרווח מהחנות בינך ובין אשתך, אם החנות רשומה על שם שניכם.
העברה במתנה צפויה להיחשב עסקה מלאכותית ורשויות המס יכולות להתעלם ממנה.
שלום וברכה,
אני עוסקת פטורה (מרוויחה בשנה כ-20 אלף מהעסק) ובנוסף עובדת כשכירה ומרוויחה כ-8000 שח. כשכירה משלמת מס דרך המעביד.
האם עליי להוציא דוח שנתי למס הכנסה?
בפועל, יועץ המס חייב אותי להגיש, כמובן שלא הייתי חייבת במס, אך הייתי חייבת לו סכום נכבד.
האם יש דרך להיות פטורה מכך?
תודה רבה מראש
כל עוסק פטור חייב בהגשת דוח שנתי.
תוכלי לפנות לרשות המסים ולקבל מהם סיוע בהגשת הדוח, וכך לא תצטרכי לשלם סכומים גבוהים ליועץ המס.
רשות המיסים מפעילה לשכות סיוע כאלו, בכל שנה.
שלום רב, אני ואשתי עצמאיים וחלק מהעסק שלנו מנוהל דרך הבית (ולכן מקזזים כ30% מערך הוצאות הבית כמו שמותר).
האם כאשר נרצה למכור את הבית נשלח מס שבח?
מה הכוונה דירה ש"בעיקרה" שימשה מגורים, כמה זה בעיקרה? (אשמח לדעת איזה פס"ד מפרט זאת).
תודה רבה,
עיקרה - הכוונה לחמישים אחוז. אם יותר מחמישים אחוז שימש למגורים, הדירה השימוש יחשב למגורים.
אם תהיו זכאים לפטור ממס במכירת הדירה, תקבלו אותו למרות השימוש המעורב. אם לא תהיו זכאים, תצטרכו להוריד מעלות הרכישה את הסכומים שדרשתם כפחת על הדירה.
שלום יש לי פטור ממס בגלל נכות. בשנת 2023 הרווחתי מעבודה 445089 ש"ח חייב בביטוח לאומי, בנוסף נולד לי ילד באוגוסט וקיבלתי דמי לידה 112000 ש"ח מהם נוכו לי 22000 ש"ח מס הכנסה האם יש על מה לבקש החזר מס?
לפי הנתונים שמסרת, יתכן בהחלט שמגיע לך החזר מס (אם אכן שילמת מס במהלך השנה).
לפני כמה שנים עבדתי בחול וכעת אני מחזיק בחשבון בנק זר עם 250 אלף שקלים. העבודה היתה חוקית והכסף הועבר אלי כמשכורת רגילה ששולם עליו מס באותה מדינה.
כעת אני רוצה להעביר את הכסף לארץ. האם תהיה לי בעיה כלשהי?
האם דיווחת בישראל על ההכנסה הזו?
אם לא, יש לדווח עליה.
אם כן, תוכל להעביר את הכספים לישראל.
הזמנתי בחנות אופטיקה 3 זוגות משקפיים אופטיים + תחליפי דמעות.
נמסרה לי חשבונית מס ממסופון, ובה רשום: משקפיים.
בקשתי לקבל חשבונית מפורטת הכוללת את פרטי הזהות והעלויות של המסגרות, העדשות ותחליפי הדמעות, לרבות האחריות עליהם.
מזה חודש אני נדחית בתירוצים שונים ולמעשה לא ברור לי עד הסוף תמחור הסכום שאינו פעוט כלל ועיקר.
כמו"כ היעדר ציון אחריות עלולה להסב לי נזק עתידי במקרה של תקלה/קלקול.
אציין שהמקום הומלץ לי. וכמו"כ הליך ההזמנה טרם הסתיים.
שאלתי: האם זכותי לקבל חשבונית מפורטת לרכיביה לרבות ציון האחריות ?
והאין זו מחובת החנות לספק לי ?
תודה מראש,
מור
על פי החוק, בעל העסק חייב להוציא חשבונית מס בה יפורטו כל המוצרים שנמכרו לך, ויצויין לגבי כל מוצר מהי הכמות שסופקה לך.
נוצר לי הפסד ממניות בבורסה של כ5,000שח בשנת 2022(האם טופס 867 של הבנק מהווה אסמכתא לגבי הפסד מדווח למס הכנסה?)
ביום 01/01/2024 אני מעונין למכור ברווח מניות בבורסה
השאלה : אם אעביר את ההפסד לשנים 2023 ו2024 האם אוכל לקזז מס של הרווח מול ההפסד הנ"ל
תודה מראש
האם בהינתן שמתבצעת רכישת דירה בטרם מכירת דירה נוכחית לבצע דחייה של שומת המס למועד בו נמכרת הדירה הקיימת?
נניח כי נחתם חוזה רכישה ב1.1.24 באותו הזמן הרוכשים הם בעלי דירה משלהם אשר טרם נמכרה. החוק מחייב לבצע שומה עצמית ולשלם תוך 60 יום מס בעבור הרכישה.
נניח כי הדירה הנוכחית תימכר ב1.5.24 האם או אז ניתן לדחות את שומת המס עד למועד המכירה (1.5.24)? האם ניתן לדחות את תשלום המס כך שיהיה ב1.5.24?
חובה לדווח על עסקה במקרקעין תוך 30 ימים מיום ביצוע העסקה. במקרה בו יש לכם דירה אחת נקרא לה לצורך העניין דירה א,והנכם מעוניינים לרכוש דירה חדשה דירה ב, ולמכור את דירה א- עומדת לכם תקופה של 18 חודשים למכור את דירה א ועדיין בסופו של יום להנות ממדרגות מס רכישה של דירה יחידה בגין דירה ב.
הדיווח לא יידחה עם זאת במיסוי מקרקעין ישהו את הגביה עד לתקופת ה18- חודשים וככל שלא תעמדו במועדים אלו תידרשו לשלם מס רכישה של דירה נוספת ובנוסף תשלום ריבית והפרשי הצמדה. בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
היי חיה,
תודה רבה על המענה המהיר והמפורט.
אני רק מעוניין להבין עד הסוף משהו בתשובתך.
אני מחזיק בדירה א ובו בזמן רוכש את דירה ב.
עם חתימת החוזה לרכישת דירה ב, עלי להצהיר על רכישת דירה ב בתוך 30 יום. להצהיר בלבד.
מאותו הרגע, אני יכול לדחות את תשלום המס עפ״י השומה העצמית, בהנחה שדירה א תימכר, עד למועד מכירת דירה א (בהנחה נוספת שדירה א תימכר תוך 18 חודשים מחתימת חוזה רכישת דירה ב)? אם דירה א תימכר לדוגמא, תוך שישה חודשים מחתימת החוזה לרכישת דירה ב, אני יכול לדחות את תשלום המס בשישה חודשים ללא קנסות או ריביות? (בהנחה שעסקת הרכישה דווחה בזמן)